SnapBooksUjinya di empat negara
| Negara | Ujinya |
|---|---|
| Amerika Serikat | Wajar dan perlu (“ordinary and necessary”): lazim di bidang usaha Anda, bermanfaat bagi usaha, dan jumlahnya wajar. Biaya pribadi, biaya hidup, dan keluarga tidak bisa dikurangkan. (IRS) |
| Inggris | Sepenuhnya dan khusus untuk usaha (“wholly and exclusively”): biaya yang dibayar semata-mata untuk memperoleh laba. Biaya pribadi dan barang modal yang bertahan beberapa tahun bukan biaya yang diperbolehkan. (GOV.UK) |
| Kanada | Biaya berjalan yang wajar untuk memperoleh penghasilan. Pembelian aset modal diklaim dengan cara lain (sebagai capital cost allowance), dan biaya pribadi tidak bisa dikurangkan. (CRA) |
| Australia | Tiga aturan emas: biaya harus untuk usaha Anda, bukan pribadi; untuk penggunaan campuran Anda hanya mengklaim bagian usahanya; dan Anda harus memiliki catatan sebagai bukti. (ATO) |
Biaya yang paling sering diklaim usaha kecil
- Perlengkapan kantor, alat tulis, dan ongkos kirim
- Software, aplikasi, dan langganan yang dipakai untuk usaha
- Telepon dan internet (bagian usahanya)
- Biaya kendaraan, atau tarif per mil atau per kilometer jika negara Anda membolehkan (lihat tarif resminya)
- Perjalanan bisnis: transportasi dan akomodasi
- Biaya akuntan, pengacara, dan tenaga profesional lain
- Iklan dan pemasaran
- Asuransi usaha, biaya bank, dan biaya pembayaran
- Pelatihan yang menjaga keterampilan Anda saat ini tetap mutakhir
Barang yang bertahan beberapa tahun, seperti laptop, mobil boks, atau mesin, sering diklaim bertahap (penyusutan) alih-alih sekaligus. Aturannya berbeda di tiap negara, jadi periksa aturan Anda.
Biasanya tidak bisa dikurangkan
- Biaya pribadi dan keluarga: belanja dapur, pakaian sehari-hari, keanggotaan gym pribadi.
- Perjalanan pulang-pergi antara rumah dan tempat kerja tetap.
- Denda dan sanksi.
- Hiburan: menjamu klien tidak diperbolehkan di Inggris, hiburan umumnya tidak bisa dikurangkan di AS, dan di AS serta Kanada banyak biaya makan bisnis dibatasi 50%.
- Bagian pribadi dari biaya penggunaan campuran: jika mobil atau ponsel juga dipakai pribadi, hanya bagian usahanya yang dihitung.
Seperti apa bukti yang baik
- Struk atau faktur: siapa yang Anda bayar, untuk apa, kapan, berapa, dan pajaknya.
- Catatan singkat tentang kaitannya dengan usaha Anda.
- Untuk biaya penggunaan campuran, cara Anda menghitung bagian usahanya.
- Untuk kendaraan, catatan jarak tempuh atau struk biaya sebenarnya.
Simpan selama yang diwajibkan otoritas pajak Anda: lihat aturan per negara. SnapBooks menyimpan gambar struk, datanya, dan catatan Anda bersama dalam satu pengeluaran.
Pertanyaan umum
Bisakah saya mengklaim barang yang sebagian dipakai pribadi?
Biasanya hanya bagian usahanya. Jika ponsel Anda dipakai 60% untuk kerja, misalnya, umumnya Anda mengklaim 60% biayanya, dan sebaiknya catat cara Anda menghitungnya.
Apakah laptop termasuk biaya usaha?
Jika dipakai untuk usaha, ya. Karena bertahan beberapa tahun, di banyak negara laptop diklaim lewat penyusutan, dan beberapa negara membolehkan seluruh biayanya di tahun pertama. Hanya bagian usahanya yang dihitung.
Apakah saya perlu struk untuk setiap pengeluaran?
Otoritas pajak mengharapkan catatan yang membuktikan setiap klaim, dan struk atau faktur adalah bukti standarnya. ATO menyatakannya dengan sederhana: Anda harus memiliki catatan sebagai bukti.
Apakah biaya makan bisnis bisa dikurangkan?
Tergantung negaranya. Di AS dan Kanada, banyak biaya makan bisnis dibatasi 50%. Di Inggris, makan bersama klien dianggap jamuan dan tidak diperbolehkan, tetapi sebagian biaya makan saat perjalanan dinas diperbolehkan.